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Order-to-Cash-Prozess: Risiken erkennen, Kontrollen prüfen, Sicherheit gewinnen

Dieser Workshop findet am 24. November von 9 bis 16 Uhr im Atlantic Hotel Heidelberg statt.

Die Umsatzrealisierung in SAP S/4HANA stellt die Prüfung vor neue fachliche und technische Herausforderungen.

In diesem praxisorientierten Workshop zeigen wir, wie der Order-to-Cash-Prozess (O2C) in SAP S/4HANA abgebildet wird und welche Prüfansätze für die Umsatzrealisierung sich daraus ergeben. Anhand typischer Prozessschritte (Auftragserfassung, Lieferung, Faktura bis zur Buchung und Revenue Accounting) erläutern wir Systemkonfiguration, relevante Stammdaten, Automatisierungsmechanismen und typische Kontrollpunkte.

Anhand von Prozessbeispielen und Systemlogiken lernen Sie, Risiken zu erkennen, relevante Belege zu identifizieren und die korrekte Umsatzrealisierung im System nachzuvollziehen.

Vorkenntnisse

• Grundkenntnisse in Rechnungslegung (HGB/IFRS)
• Grundkenntnisse in SAP ERP und SAP S/4HANA (Navigation, FI-/SD-Grundprozesse)
• Verständnis des Order-to-Cash-Prozesses (Vertrieb, Lieferung, Faktura)
• Basiswissen zu Geschäfts- prozessen im Order-to-Cash-Umfeld
• Verständnis für prüferische Vorgehensweisen

Lernziele

• Verstehen der Abbildung des O2C-Prozesses in SAP S/4HANA und relevanter Stammdaten
• Identifikation prüfungsrelevanter Buchungs- und Steuerungsstellen für die Umsatzrealisierung
• Erkennen typischer Risiken und Systemfehler (z. B. Doppelabrechnung, falsche Leistungszeit-räume)
• Fähigkeit, den Order-to-Cash-Prozess prüferisch nachzuvollziehen
• Erkennen relevanter Systemobjekte, Belege und Risiken
• Ableiten typischer Prüfungshandlungen im SAP-S/4HANA-Kontext

Agenda

Einführung: Umsatzrealisierung und regulatorische Anforderungen
Überblick: Order-to-Cash in SAP S/4HANA
Prozessdurchlauf: Vom Auftrag bis zum Umsatz – relevante Belege und Logiken
Prüferische Sicht: Risiken, Kontrollen, typische Findings
Systemnahe Prüfungshandlungen und Auswertungsmöglichkeiten

Speaker

Martin Becker ist als Director IT-Audit bei Schneider + Geiwitz tätig und lehrt Wirtschaftsinformatik und Programmiermethoden an der HfWU Geislingen. Er verfügt über mehr als 30 Jahre Erfahrung in der Leitung von IT- und Softwareentwicklungsabteilungen und hat umfassende Expertise in ERP-Systemen, insbesondere SAP, sowie in IT-Systemprüfungen und Datenanalysen aufgebaut. Als CISA, CISM und IDW-zertifizierter IT-Auditor führt er Jahresabschluss- und Sonderprüfungen durch und berät zu den Themen Compliance, Governance und Datenschutz. Zudem verfügt er über die Prüfverfahrens-Kompetenz nach § 8a (3) BSIG

Adnan Bouziani ist Partner im Bereich IT-Audit bei der BDO AG. Er ist Experte für IT-Prüfung, interne Kontrollsysteme sowie SAP-bezogene Prüfungs- und Migrationsprojekte. Als Certified Information Systems Auditor (CISA/ISACA) und zertifizierter IT-Auditor IDW verbindet er technisches Know-how mit regulatorischer Expertise. Seine Schwerpunkte liegen in IT-Audits, der Begleitung komplexer SAP-Migrationen sowie SOC- und ISAE-Prüfungen. Er prüft Ordnungsmäßigkeit und Sicherheit von IT-Systemen und Geschäftsprozessen, bewertet interne Kontrollsysteme und erstellt Softwaretestate. Als Referent gibt er sein Fachwissen in Schulungen und Vorträgen weiter. Zudem engagiert er sich in der ISACA-SAP-Arbeitsgruppe und im IDW-Arbeitskreis SAP, wo er an Auditprogrammen für S/4HANA mitwirkt